15 Finanzverbindlichkeiten

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Mio. €

 

2013

 

2012

 

 

Gesamt

 

davon langfristig

 

davon kurzfristig

 

Gesamt

 

davon langfristig

 

davon kurzfristig

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

Die Verbindlichkeiten aus Leasing-Verpflichtungen enthalten in erster Linie Verpflichtungen aus dem Leasing des Gas- und Dampfkraftwerks in Burghausen sowie für technische Anlagen.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

 

1.079,2

 

927,6

 

151,6

 

1.142,5

 

920,3

 

222,2

davon > 5 Jahre

 

 

 

8,1

 

 

 

 

 

30,2

 

 

Verbindlichkeiten aus Leasing-Verpflichtungen1

 

38,2

 

30,8

 

7,4

 

45,3

 

38,2

 

7,1

davon > 5 Jahre

 

 

 

9,5

 

 

 

 

 

13,6

 

 

Sonstige Finanzverbindlichkeiten

 

299,3

 

289,0

 

10,3

 

9,4

 

 

9,4

davon > 5 Jahre

 

 

 

238,4

 

 

 

 

 

 

 

Finanzverbindlichkeiten

 

1.416,7

 

1.247,4

 

169,3

 

1.197,2

 

958,5

 

238,7

davon > 5 Jahre

 

 

 

256,0

 

 

 

 

 

43,8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

WACKER hat im ersten Quartal 2013 eine erstrangig unbesicherte Privatplatzierung in drei Tranchen in Höhe von insgesamt 400 Mio. USD bei Investoren am US-amerikanischen Finanzmarkt platziert. Die drei Tranchen haben unterschiedliche Laufzeiten von fünf, sieben und zehn Jahren. Die Aufnahme erfolgte zu marktüblichen Bedingungen. Der Ausweis erfolgt unter den sonstigen Finanzverbindlichkeiten.

Für die Finanzverbindlichkeiten bestehen keine dinglichen Sicherheiten. Es gibt keine Sicherung der Finanzverbindlichkeiten durch Pfandrechte und ähnliche Rechte. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind teilweise festverzinslich, teilweise handelt es sich um variable Verzinsungen. Teile der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden unter der Voraussetzung gewährt, dass bestimmte Kennzahlen (Covenants) eingehalten werden.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten setzen sich wie folgt zusammen:

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Mio. €

 

2013

 

2012

 

 

Währung

 

Buchwert
Mio. €

 

Laufzeit bis

 

Währung

 

Buchwert Mio. €

 

Laufzeit bis

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sonderkredit

 

EUR

 

200,0

 

2017

 

EUR

 

200,0

 

2017

Sonderkredit

 

EUR

 

200,0

 

2016

 

EUR

 

200,0

 

2016

Darlehen

 

JPY

 

69,0

 

2017

 

JPY

 

88,1

 

2017

Darlehen

 

EUR

 

50,0

 

2018

 

EUR

 

50,0

 

2013

Club Deals

 

CNY

 

79,0

 

2019

 

CNY

 

80,1

 

2019

Club Deals

 

CNY

 

31,2

 

2016

 

CNY

 

41,4

 

2016

Club Deals

 

 

 

 

 

 

 

CNY

 

6,2

 

2013

Schuldscheindarlehen

 

EUR

 

150,0

 

2015

 

EUR

 

150,0

 

2015

Schuldscheindarlehen

 

EUR

 

150,0

 

2017

 

EUR

 

150,0

 

2017

Schuldscheindarlehen

 

 

 

 

 

 

 

EUR

 

19,0

 

2013

Sonstige Kredite

 

CNY

 

2,8

 

2016

 

CNY

 

10,6

 

2016

Sonstige Kredite

 

CNY

 

10,8

 

2015

 

CNY

 

13,4

 

2014

Sonstige Kredite

 

 

 

136,4

 

2014

 

 

 

133,7

 

2013

Gesamt

 

 

 

1.079,2

 

 

 

 

 

1.142,5

 

 

Beizulegender Zeitwert

 

 

 

1.101,7

 

 

 

 

 

1.182,1

 

 

Die unbesicherte Privatplatzierung setzt sich wie folgt zusammen:

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Mio. €

 

2013

 

 

Währung

 

Buchwert Mio. €

 

Laufzeit bis

 

 

 

 

 

 

 

Privatplatzierung (1. Tranche)

 

USD

 

50,8

 

2018

Privatplatzierung (2. Tranche)

 

USD

 

94,4

 

2020

Privatplatzierung (3. Tranche)

 

USD

 

143,8

 

2023

Gesamt

 

 

 

289,0

 

 

Beizulegender Zeitwert

 

 

 

277,6

 

 

In den Sonderkrediten sind wie im Vorjahr variable verzinste Kreditbeträge enthalten. Der variable Anteil beträgt 200,0 Mio. € und hat eine Restlaufzeit bis 2016. In den Darlehen sind in 2013 variable verzinste Kreditbeträge in Höhe von 34,5 Mio. € (Vorjahr 44,0 Mio. €) enthalten. Sie haben eine Restlaufzeit bis Ende 2017. In den Schuldscheindarlehen sind variable Kreditbeträge in Höhe von 101,0 Mio. € (Vorjahr 101,0 Mio. €) mit einer Restlaufzeit bis 2015 und 39,0 Mio. € (Vorjahr 39,0 Mio. €) mit einer Restlaufzeit bis 2017 enthalten. Sämtliche Club Deals und sonstige Darlehen sind wie im Vorjahr variabel verzinst. Die Privatplazierungen sind in voller Höhe festverzinslich.

Die Buchwerte der kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten entsprechen dem Rückzahlungsbetrag. Mit Ausnahme der Club Deals sind sämtliche Kredite und Darlehen endfällig. In den sonstigen Krediten mit Kreditinstituten sind im Wesentlichen Working Capital Linien enthalten.

Der folgenden Übersicht können die zukünftigen Tilgungs- und Zinszahlungen für Darlehen entnommen werden.

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Mio. €

 

2014

 

2015

 

2016

 

2017

 

2018 bis 2020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Tilgung

 

151,6

 

184,8

 

232,6

 

438,9

 

360,3

Zinsen

 

37,0

 

29,0

 

26,6

 

20,3

 

42,1

Daneben bestehen langfristige ungenutzte Kreditlinien in Höhe von 700,7 Mio € (Vorjahr 643,6 Mio. €), für deren Inanspruchnahme alle Bedingungen erfüllt sind.

Für Finance-Lease-Verträge betragen die zukünftigen Mindestleasingzahlungen zum Stichtag:

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Mio. €

 

2013

 

2012

 

 

Nominal­wert

 

Zinsen

 

Barwert

 

Nominal­wert

 

Zinsen

 

Barwert

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Mindestleasingzahlung innerhalb eines Jahres

 

8,9

 

1,5

 

7,4

 

9,0

 

1,9

 

7,1

Mindestleasingzahlung zwischen einem und fünf Jahren

 

24,5

 

3,2

 

21,3

 

29,3

 

4,7

 

24,6

Mindestleasingzahlung mehr als fünf Jahre

 

10,1

 

0,6

 

9,5

 

14,3

 

0,7

 

13,6

Gesamt

 

43,5

 

5,3

 

38,2

 

52,6

 

7,3

 

45,3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Bedingte Leasingzahlungen aus Finance Leasing liegen nicht vor.

Als Finance Lease wird ein von der Wacker Chemie AG am Standort Burghausen gepachtetes Gas- und Dampfkraftwerk aktiviert. Der Pachtvertrag für das Kraftwerk endet spätestens im Jahr 2019. WACKER hat das Recht, das Kraftwerk zu einem Kaufpreis zu erwerben, der sich an den Buchwerten nach deutschem Handelsrecht bemisst. Sofern WACKER dieses Kraftwerk erwirbt, darf das Kraftwerk innerhalb von fünf Jahren nicht an Dritte weiterveräußert werden.

Darüber hinaus bestehen für einige technische Anlagen Leasingverträge, die als Finance Lease qualifiziert und von WACKER aktiviert wurden. Auch hier bestehen zum Teil Vorkaufsrechte und Mietverlängerungsoptionen.

Die Leasingverträge dienen der vereinfachten Beschaffung und Finanzierung von Betriebsmitteln und Anlagevermögen. Auf Grund der langfristigen Bindung entsteht jedoch für die Zukunft ein konstanter Liquiditätsabfluss, dem sich das Unternehmen nicht entziehen kann.